In 6.000 Euro Silber stecken rund 958 Euro Umsatzsteuer. In 4.000 Euro Gold keine. Zwei Käufe am selben Tag, beim selben Anbieter, aus demselben Geld. Das ist kein Aufschlag des Händlers, das steht im Umsatzsteuergesetz. Und es entscheidet darüber, wo dein Kauf startet, lange bevor der Markt eine Rolle spielt.
Die kurze Antwort. Beim Kauf von Silber fallen in Deutschland 19 Prozent Umsatzsteuer an, weil Silber steuerlich eine normale Ware ist. Anlagegold ist ausdrücklich befreit. In 6.000 Euro Silber stecken damit rund 958 Euro Steuer. Die bekommst du beim Verkauf nicht zurück. Der Silberpreis muss erst um 19 Prozent steigen, bis dieser Betrag aufgeholt ist.
Der Modellfall, frei konstruiert. Eine Praxisinhaberin hat 10.000 Euro auf dem Konto liegen, Geld, das sie sich längst aus dem Betrieb ausgezahlt hat und das dort nichts mehr verdient. Sie will umschichten: 4.000 Euro Gold, 6.000 Euro Silber. Alle Zahlen in diesem Artikel stammen aus genau diesem Fall. Bei einer Angestellten, die eine Bonuszahlung anlegen will, sieht die Ausgangslage identisch aus, das Geld heißt dort nur anders.
Wichtig dabei: Es geht um privates Geld, das den Betrieb schon verlassen hat. Kauft ein Unternehmen Edelmetall ins Betriebsvermögen, gelten andere Regeln, unter anderem beim Vorsteuerabzug. Das gehört zu deinem Steuerberater.
Warum Gold befreit ist und Silber nicht
Anlagegold hat der Gesetzgeber ausdrücklich von der Umsatzsteuer ausgenommen (§ 25c UStG): Barren und Plättchen ab einem Feingehalt von 995 Tausendsteln sowie Goldmünzen, die bestimmte Kriterien erfüllen. Anlagegold steht damit näher an einem Finanzprodukt als an einer Ware.
Silber fällt nicht darunter. Es gilt steuerlich als normales Wirtschaftsgut, so wie ein Werkzeug oder ein Möbelstück. Deshalb 19 Prozent. Im Modellfall heißt das: auf die 4.000 Euro Gold keine Umsatzsteuer, auf die 6.000 Euro Silber rund 958 Euro.
Der Kaufpreis ist nicht das, was im Tresor liegt
Von den 6.000 Euro für Silber sind rund 5.042 Euro der Nettopreis, alles darüber ist Steuer. Und der Nettopreis ist noch nicht der Metallwert: Das Aufgeld des Händlers kommt bei Gold wie bei Silber zusätzlich dazu, bei kleinen Stückelungen deutlich stärker als bei großen.
In Zahlen aus dem Modellfall:
- Gold: 4.000 Euro Kaufpreis, 0 Euro Umsatzsteuer, kein steuerbedingter Abstand zum Metallwert
- Silber: 6.000 Euro Kaufpreis, rund 958 Euro Umsatzsteuer, rund 5.042 Euro Nettopreis
- Damit der Silberanteil wieder 6.000 Euro wert ist, muss der Silberpreis um 19 Prozent steigen
- Das Aufgeld und die Spanne zwischen An- und Verkaufskurs kommen in beiden Fällen noch obendrauf
Beim Gold startet die Rechnung bei null, beim Silber 19 Prozent im Minus. Das ist kein Argument gegen Silber, sondern eines dafür, den Anteil bewusst zu wählen statt nach Bauchgefühl. Welcher Anteil bei dir überhaupt in Edelmetall gehört und in welcher Form, rechnen wir im Erstgespräch an deinen Zahlen durch.
Was sich 2025 bei importierten Silbermünzen geändert hat
Lange gab es einen Umweg: Silbermünzen aus Drittländern wurden mit dem ermäßigten Steuersatz eingeführt und danach differenzbesteuert weiterverkauft. Für Käufer sah das aus wie Silber mit spürbar weniger als 19 Prozent. Dieser Weg ist seit dem 1. Januar 2025 zu (§ 25a UStG, geändert durch das Jahressteuergesetz 2024 vom 02.12.2024). Begegnet dir heute noch ein Angebot mit dem Wort differenzbesteuert, lohnt der genaue Blick, worauf es sich bezieht.
Die ehrliche Einordnung: Die Steuer ist nicht der einzige Abstand zum Metallwert, und sie ist bei Silber auch nicht die ganze Geschichte. Silber schwankt im Preis erkennbar stärker als Gold. Wer beides kauft, kauft nicht zweimal dasselbe in anderer Farbe.
Bevor du kaufst
Beim späteren Verkauf spielt außerdem die Haltedauer eine Rolle, und ob eine Lagerung außerhalb Deutschlands für dich in Frage kommt, ist eine eigene Frage. Was daraus für dich folgt, klärt dein Steuerberater. Steuerberatung leiste ich nicht.
Was ich mit dir machen kann, ist der Schritt davor: welcher Anteil deines Vermögens in Edelmetall gehört, wie er sich auf Gold und Silber aufteilt und in welcher Form du kaufst. Wie Kauf und Lagerung ablaufen, steht auf Gold und Silber kaufen. Wenn du das an deinen Zahlen durchgehen willst, buch dir ein kostenfreies Erstgespräch, in Lüdenscheid oder per Video.
Häufige Fragen zu Silber und Umsatzsteuer
Wie viel Umsatzsteuer zahle ich beim Silberkauf?
In Deutschland gilt beim Kauf von Silber der Regelsatz von 19 Prozent. Bei 6.000 Euro Kaufpreis sind darin rund 958 Euro Umsatzsteuer enthalten, als Nettopreis bleiben rund 5.042 Euro. Die Steuer ist Teil des Preises und wird beim späteren Verkauf nicht erstattet.
Bekomme ich die Umsatzsteuer beim Verkauf von Silber zurück?
Als Privatperson nicht. Du verkaufst zum Marktwert des Metalls, die beim Kauf gezahlte Steuer bleibt ein echter Einstandsnachteil. Deshalb muss der Silberpreis um 19 Prozent steigen, bevor du wieder auf deinem ursprünglichen Kaufpreis stehst, und das Aufgeld ist dabei noch nicht eingerechnet.
Warum ist Gold von der Umsatzsteuer befreit und Silber nicht?
Anlagegold ist im Umsatzsteuergesetz ausdrücklich ausgenommen, wenn es die dort genannten Kriterien erfüllt, etwa Barren ab 995 Tausendsteln Feingehalt. Für Silber gibt es keine solche Ausnahme, es gilt als normale Ware. Deshalb fallen beim Silberkauf 19 Prozent an, beim Anlagegold null.
Barren oder Münzen: Wo ist die Umsatzsteuer günstiger?
Beim Steuersatz gibt es keinen Unterschied, auf beide fallen 19 Prozent an. Der Unterschied liegt im Aufgeld: Münzen und kleine Stückelungen kosten anteilig mehr Handelsspanne als große Barren. Wer in Silber geht, zahlt bei kleinen Einheiten also zweimal drauf.
Gibt es die Differenzbesteuerung bei Silbermünzen noch?
Für importierte Silbermünzen ist sie seit dem 1. Januar 2025 weggefallen. Die Differenzbesteuerung ist ausgeschlossen, wenn auf die Einfuhr der ermäßigte Steuersatz angewendet wurde. Damit gilt auch bei diesen Münzen der volle Steuersatz.
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Eduard Strekert ist Vermögensberater für die Deutsche Vermögensberatung AG (DVAG). Dieser Beitrag ist eine allgemeine Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Er stellt keine Anlage- oder Steuerberatung dar.