← Пенсионное обеспечение · Riester и bAV · bAV
2-й уровень · Корпоративная пенсия
Копить из брутто, выигрывать вдвойне.
При корпоративной пенсии (bAV) Вы переводите часть Вашей брутто-зарплаты в накопление. Поскольку взнос уходит до налогов и социальных отчислений, а Ваш работодатель по закону доплачивает, в итоге Вам это обходится заметно дешевле, чем поступает на Ваш договор.
Почему bAV выгодна
Три рычага, которые работают вместе.
Корпоративная пенсия поддерживается сразу несколькими способами. Именно это сочетание делает её такой привлекательной для наёмных работников.
Экономия на налогах
Ваш взнос уменьшает налогооблагаемый доход. До 8 % от предельной базы начисления взносов (BBG) пенсионного страхования остаются свободными от налога.
Экономия на соцвзносах
До 4 % от предельной базы отпадают и взносы в социальное страхование. Это дополнительно снижает Ваш собственный расход.
15 % доплаты работодателя
Поскольку из-за перевода зарплаты работодатель экономит на соцвзносах, он обязан добавить не менее 15 % как доплату.
Решение
bAV Strategie Plus от Generali.
Generali · bAV Strategie Plus · Direktversicherung
Поддерживаемая государством корпоративная пенсия, которая идёт с Вами.
Корпоративная пенсия как прямое страхование (Direktversicherung) через Вашего работодателя. Взнос поступает напрямую из брутто-зарплаты, Вы предсказуемо формируете дополнительную пенсию и при желании можете сразу застраховать свою трудоспособность.
Взнос из брутто
Свободно от налогов и соцвзносов в пределах лимитов господдержки, совсем без заявления в налоговую.
Доплата работодателя включена
Обязательная по закону доплата 15 % поступает прямо в Ваш договор.
Переносится при смене работы
Ваша корпоративная пенсия принадлежит Вам. Её можно перенести к новому работодателю или перевести в статус без взносов.
Застраховать трудоспособность
При желании в корпоративную пенсию можно встроить страхование утраты профессиональной трудоспособности (BU).
Что действительно работает на Вас
Из примерно 55 € нетто получается 115 € для Вашей пенсии.
Пример показывает эффект рычага. Вы переводите 100 € в месяц из Вашей брутто-зарплаты.
Модельный случай: наёмный работник, около 45.000 € годового брутто, налоговый класс I, взнос в пределах лимитов господдержки. Экономия зависит от Вашего личного дохода. При выплате корпоративная пенсия облагается налогом при выплате, кроме того, как правило, начисляются взносы на медицинское страхование и страхование по уходу. Перевод части зарплаты может незначительно уменьшить Вашу будущую государственную пенсию.
Частые вопросы
Полезно знать.
Что означает перевод части зарплаты (Entgeltumwandlung)?
Вы отказываетесь от части Вашей брутто-зарплаты, и работодатель перечисляет эту сумму прямо в Вашу корпоративную пенсию. Поскольку это происходит до налогов и социальных отчислений, Ваша чистая зарплата снижается меньше, чем на полный взнос.
Почему bAV выгодна сразу несколько раз?
Вы экономите на налогах, экономите на соцвзносах, а работодатель добавляет минимум 15 %. Так из умеренного нетто-расхода получается заметно более высокий взнос, который работает на Вашу пенсию.
Что происходит с моей корпоративной пенсией при смене работы?
Она принадлежит Вам. Вы можете перенести договор к новому работодателю, продолжить его в частном порядке или оставить без взносов. Накопленные средства в любом случае сохраняются.
Придётся ли платить налоги и взносы в старости?
Да, при выплате: то, что Вы копите сегодня, облагается налогом при получении пенсии, чаще всего по более низкой ставке. Кроме того, на корпоративную пенсию, как правило, начисляются взносы в государственное медицинское страхование и страхование по уходу, но здесь есть необлагаемый минимум.
Выгодна ли bAV и для тех, кто мало зарабатывает?
Часто да. Для работников с брутто до 2.575 € в месяц есть отдельная господдержка: если работодатель дополнительно вносит в корпоративную пенсию, часть этой суммы государство ему возмещает. Это делает старт особенно выгодным.
Бесплатно и ни к чему не обязывает
Выжмите больше из своего брутто.
На первой встрече мы рассчитаем, сколько корпоративной пенсии получится у Вас при каком нетто-расходе и как оптимально использовать доплату работодателя. Честно, понятно и без давления.